Sprawozdanie z działalności Komisji Rewizyjnej od dnia 9.12.2014 do dnia 31.08.2015
Zapraszamy do lektury sprawozdania z prac Komisji Rewizyjnej pod kierownictwem Grażyny Gałkiewicz, złożonego w dniu rezygnacji z tej funkcji.
W związku ze złożoną przeze mnie 1.09.2015 rezygnacją z funkcji Przewodniczącej Komisji Rewizyjnej i członkostwa w tej Komisji składam sprawozdanie z działalności Komisji Rewizyjnej pod moim kierownictwem.
Sprawozdanie z działalności Komisji Rewizyjnej w myśl art. 103 Statutu Gminy Rzgów składa się za okres całego roku, do dnia 31. marca. Ustępując z funkcji Przewodniczącej Komisji Rewizyjnej i członka tejże Komisji czuję się jednak w obowiązku zaprezentować mieszkańcom oraz szanownej Radzie, co udało się zrobić Komisji Rewizyjnej pod moim przewodnictwem.
I. Powołanie Komisji Rewizyjnej
Komisja Rewizyjna w składzie:
- Leszek Chwiałkowski – wiceprzewodniczący Komisji wybrany na I posiedzeniu,
- Wiesław Gąsiorek – członek Komisji,
- Grażyna Gałkiewicz – przewodnicząca Komisji,
- Rafał Kluczyński – członek Komisji,
- Jan Spałka – członek Komisji,
powołana została przez Radę Miejską 9.12.2014 uchwałą nr II/4/2014.
II. Kontrole Komisji Rewizyjnej
W okresie, którego dotyczy sprawozdanie Komisja Rewizyjna przeprowadziła na zlecenie Rady Miejskiej trzy kontrole problemowe:
1) pod kątem legalności, gospodarności, rzetelności i celowości – działań Burmistrza Rzgowa, Urzędu Miejskiego w Rzgowie oraz gminnych jednostek organizacyjnych pod kątem zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz harmonogramu ich spłat.
Zespół kontrolny:
Rafał Kluczyński.
Protokół:
bip.rzgow.pl->Menu podmiotowe->Komisje Rady->Kadencja 2014 – 2018->Protokoły z kontroli Komisji Rewizyjnej lub http://bit.ly/1ipH37S i http://bit.ly/1KNzaoY
Wybrane wnioski pokontrolne:
- Zaleca się dopełnienie wszelkich starań i spełnienie wszystkich wymogów by pożyczka zaciągnięta w WFOŚiGW w Łodzi w 2013 r na zadanie „Budowa kanalizacji podciśnieniowej wraz z odtworzeniem nawierzchni w ul. Granicznej i Topolowej w Starowej Górze została umorzona w jak największym możliwym stopniu.
- Wskazuje się na możliwości wykorzystania środków finansowych istniejącej lokaty bankowej po wygaśnięciu jej terminu do częściowego pokrycia deficytu budżetowego przewidzianego na 2015 r. Spowodowałoby to zmniejszenie potrzeby zaciągania kredytu w zaplanowanej wysokości.
2) pod kątem legalności, gospodarności, rzetelności i celowości – sytuacji prawnej i finansowej spółki „Miejskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej” Sp. z o.o., jej relacji z Burmistrzem, Urzędem Miejskim w Rzgowie oraz gminnymi jednostkami organizacyjnymi, w szczególności pod kątem przepływów pieniężnych oraz wkładu, który gmina Rzgów wniosła do Spółki.
Zespół kontrolny:
Grażyna Gałkiewicz, Wiesław Gąsiorek.
Protokół:
bip.rzgow.pl->Menu podmiotowe->Komisje Rady->Kadencja 2014 – 2018->Protokoły z kontroli Komisji Rewizyjnej lub http://bit.ly/1OpQ9xk
Wybrane wnioski pokontrolne:
- Kopie umów przedstawianych kontrolującym powinny być zgodne z oryginałami tych umów oraz potwierdzone za zgodność z oryginałem przez urzędnika posiadającego stosowne uprawnienia.
- Zestawienia przedstawiane kontrolującym powinny zawierać prawidłowo zsumowane wartości.
- Popełnianie w umowach błędów matematycznych (np. w sumowaniu wartości ruchomości należących do gminy) jest niedopuszczalne, zwłaszcza gdy przedmiotem umowy jest mienie warte miliony złotych.
- Umowy obciążające finansowo gminę podpisywane przez burmistrza powinny trafiać do wiadomości skarbnika gminy szybciej niż po upływie 43 dni (ponad 6 tygodni!). Zasadnym wydaje się przekazywanie ich niezwłocznie, ale nie później niż w ciągu 7 dni od ich zawarcia.
- Wszystkie umowy zawierane przez Urząd Miejski powinny mieć stempel kancelarii ogólnej Urzędu Miejskiego oraz mieć przydzielony numer porządkowy.
- Umowy obciążające finansowo gminę powinny być w całości przygotowywane w formie komputerowej, bez ręcznego dopisywania, a tym bardziej przerabiania, m.in. dat czy okresu na jaki zawarto umowy.
- Usługi na rzecz gminy powinny być realizowane w możliwie dużym zakresie na podstawie umów, a nie zleceń wykonania usług. Starannie przygotowana i sprawdzona przez prawnika umowa lepiej zabezpieczy interes gminy niż krótkie i uproszczone zlecenie wykonania usługi.
- Zlecenia wykonania usług oraz protokoły odbioru np. karczowania rowów czy łatania nawierzchni powinny w sposób nie budzący wątpliwości prezentować zakres zrealizowanych prac np. ilość metrów bieżących wyczyszczonego rowu lub ilość m2 naprawionej ulicy.
- Protokoły z odbioru wykonania usług np. karczowania rowów czy łatania nawierzchni byłyby pełniejsze i budziły mniej emocji opinii publicznej, gdyby zawierały dokumentację fotograficzną przed i po wykonaniu usługi. W dzisiejszych czasach jej wykonanie jest możliwe za pomocą zarówno prostych i tanich aparatów fotograficznych jak i telefonów komórkowych i nie nastręcza przesadnych trudności.
3) pod kątem legalności, gospodarności, rzetelności i celowości – ustalania, naliczania, pobierania i ewentualnego różnicowania podatku od nieruchomości przez Urząd Miejski w Rzgowie ze szczególnym uwzględnieniem kwestii ewentualnych zwolnień i ulg oraz ich podstaw prawnych, a także udziału w tych działaniach Burmistrza Rzgowa oraz gminnych jednostek organizacyjnych.
Zespół kontrolny:
Leszek Chwiałkowski, Jan Spałka.
Protokół:
bip.rzgow.pl->Menu podmiotowe->Komisje Rady->Kadencja 2014 – 2018->Protokoły z kontroli Komisji Rewizyjnej lub http://bit.ly/1IvrHDA
Wybrane wnioski pokontrolne:
- Dokonanie wnikliwej weryfikacji pobierania podatku od nieruchomości co najmniej za lata 2010-2014 w sektorach II i IV tj.
- Sektor 2 – Obszar ograniczony obrysem ulic: ul. Tuszyńska – Katowicka – ul. Kusocińskiego – ul. Stadionowa,
- Sektor 4 – Obszar ograniczony obrysem ulic: ul. Katowicka – ul. Dąbrowskiego – ul. Krasickiego – ul. Żeromskiego,
gdyż budzą one największe wątpliwości kontrolujących i opinii publicznej.
- Uważne weryfikowanie danych przekazywanych Komisji Rewizyjnej.
III. Obrady Komisji Rewizyjnej
W okresie, którego dotyczy sprawozdanie Komisja Rewizyjna obradowała dziesięciokrotnie:
1) 9.12.2014
- Wybór wiceprzewodniczącego Komisji Rewizyjnej.
- Przyjęcie Planu Pracy Komisji Rewizyjnej.
Protokół: bip.rzgow.pl->Menu podmiotowe->Komisje Rady->Kadencja 2014 – 2018->Protokoły Komisji Rewizyjnej lub http://bit.ly/1EXAUtB
2) 2.03.2015:
- Omówienie kontroli i sporządzenie protokołu dotyczącego kredytów zaciągniętych przez Urząd Miasta w Rzgowie.
- Zapoznanie się z dokumentami źródłowymi dotyczącymi spółki RPGK Sp. z o.o.
Protokół: bip.rzgow.pl->Menu podmiotowe->Komisje Rady->Kadencja 2014 – 2018->Protokoły Komisji Rewizyjnej lub http://bit.ly/1OpQyj8
3) 10.03.2015
- Zatwierdzenie sprawozdania z prac Komisji Rewizyjnej w 2014 roku.
- Przedstawienie ostatecznej wersji i przyjęcie protokołu z kontroli problemowej, realizowanej pod kątem legalności, gospodarności, rzetelności i celowości działań burmistrza Rzgowa, Urzędu Miejskiego w Rzgowie oraz gminnych jednostek organizacyjnych pod kątem zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz harmonogramu ich spłat w latach 2010-2014.
- Przyjęcie planu pracy Komisji Rewizyjnej na rok 2015.
Protokół: bip.rzgow.pl->Menu podmiotowe->Komisje Rady->Kadencja 2014 – 2018->Protokoły Komisji Rewizyjnej lub http://bit.ly/1VXqRIZ
4) 22.04.2015
- omówienie cząstkowego protokołu z kontroli problemowej pod kątem legalności, gospodarności, rzetelności i celowości – relacji prawnych i finansowych Burmistrza, Urzędu Miejskiego w Rzgowie oraz gminnych jednostek organizacyjnych ze spółką „Rzgowskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej” Sp. z o.o. w szczególności pod kątem przepływów pieniężnych oraz wkładu, który gmina Rzgów wniosła do Spółki.
Protokół: bip.rzgow.pl->Menu podmiotowe->Komisje Rady->Kadencja 2014 – 2018->Protokoły Komisji Rewizyjnej lub http://bit.ly/1UQL2pM
5) 12.05.2015
- Przedstawienie i przyjęcie protokołów z kontroli.
- Rozpoczęcie prac na zaopiniowaniem sprawozdania finansowego Burmistrza Rzgowa.
Protokół: bip.rzgow.pl->Menu podmiotowe->Komisje Rady->Kadencja 2014 – 2018->Protokoły Komisji Rewizyjnej lub http://bit.ly/1NyYAHl
6) 15.05.2015 (wspólne posiedzenie Wspólne posiedzenie Komisji Rewizyjnej i Komisji Gospodarki, Budżetu i Finansów)
- omówienie wykonanie budżetu za rok 2014 (wydatki, dochody, inwestycje, mienie komunalne).
Protokół: bip.rzgow.pl->Menu podmiotowe->Komisje Rady->Kadencja 2014 – 2018->Protokoły wspólnych posiedzeń stałych Komisji lub http://bit.ly/1KNA3hg
7) 19.05.2015 (wspólne posiedzenie Komisji Stałych RM)
- Omówienie sprawozdań za rok 2014:
- Biblioteki,
- MOPS,
- GPZ
- GZWiK,
- GOK, GOSTiR.
Protokół: bip.rzgow.pl->Menu podmiotowe->Komisje Rady->Kadencja 2014 – 2018->Protokoły wspólnych posiedzeń stałych Komisji lub http://bit.ly/1iaBVDT
8) 25.05.2015
- Zaopiniowanie sprawozdania z wykonania budżetu gminy Rzgów za rok 2014, w tym sprawozdania finansowego wraz z informacją o stanie mienia komunalnego.
- Podjęcie uchwały w sprawie wniosku dotyczącego udzielenia bądź nieudzielenia absolutorium dla Burmistrza Rzgowa za wykonanie budżetu w roku 2014.
Protokół: bip.rzgow.pl->Menu podmiotowe->Komisje Rady->Kadencja 2014 – 2018->Protokoły Komisji Rewizyjnej lub http://bit.ly/1KaavHL i http://bit.ly/1ipHWNA
9) 12.06.2015 r
- Zapoznanie sie z Opinia RIO w sprawie wniosku Komisji Rewizyjnej o udzielenie absolutorium Burmistrzowi Rzgowa.
- Zapoznanie sie ze skargami mieszkańców na działalność Burmistrza i sformułowanie stosownych uchwał.
Protokół: bip.rzgow.pl->Menu podmiotowe->Komisje Rady->Kadencja 2014 – 2018->Protokoły Komisji Rewizyjnej lub http://bit.ly/1NyYM9C
10) 01.09.2015 r
- Złożenie rezygnacji z przewodniczenia Komisji Rewizyjnej oraz z członkostwa w tej komisji przez Grażynę Gałkiewicz.
- Wyznaczenie zespołu do kontroli Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Rzgowie.
- Wyznaczenie zespołu do kontroli dotacji przyznanych przedszkolom na terenie gminy Rzgów.
- Wysłuchanie sprawozdania ze stanu realizacji zadań inwestycyjnych na dzień 30.06.2015 r. oraz planu zrealizowania tych inwestycji na dzień 31.12.2015 r.
- Wysłuchanie informacji na temat realizacji dochodów i wydatków gminy Rzgów na dzień 30.06.2015 r. oraz planu ich realizacji na dzień 31.12.2015 r.
Protokół zamieszczony zostanie na stronie bip.rzgow.pl->Menu podmiotowe->Komisje Rady->Kadencja 2014 – 2018->Protokoły Komisji Rewizyjnej.
IV. Wykonanie planu pracy Komisji Rewizyjnej
W okresie, którego dotyczy sprawozdanie, Komisja Rewizyjna wykonała plan prac na I półrocze, który zakładał:
- Przyjęcie sprawozdania z prac Komisji Rewizyjnej w 2014.
- Kontrola – pod kątem legalności, gospodarności, rzetelności i celowości – działań Burmistrza Rzgowa, Urzędu Miejskiego w Rzgowie oraz gminnych jednostek organizacyjnych pod kątem zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz harmonogramu ich spłat.
- Kontrola – pod kątem legalności, gospodarności, rzetelności i celowości – ustalania, naliczania, pobierania i ewentualnego różnicowania podatku od nieruchomości przez Urząd Miejski w Rzgowie ze szczególnym uwzględnieniem kwestii ewentualnych zwolnień i ulg oraz ich podstaw prawnych, a także udziału w tych działaniach Burmistrza Rzgowa oraz gminnych jednostek organizacyjnych.
- Kontrola – pod kątem legalności, gospodarności, rzetelności i celowości – sytuacji prawnej i finansowej spółki „Miejskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej” Sp. z o.o., jej relacji z Burmistrzem, Urzędem Miejskim w Rzgowie oraz gminnymi jednostkami organizacyjnymi, w szczególności pod kątem przepływów pieniężnych oraz wkładu, który gmina Rzgów wniosła do Spółki.
- Wydanie opinii ws. sprawozdnia z wykonania budżetu gminy Rzgów za rok 2014 wraz z informacją o stanie mienia komunalnego
- Przedstawienie rekomendacji dotyczącej udzielenia absolutorium dla Burmistrza Rzgowa za 2014.
Po wakacjach Komisja Rewizyjna rozpoczęła także przygotowania do wykonania planu pracy na II półroce 2015, co znajduje odzwierciedlenie w porządku obrad Komisji Rewizyjnej na dzień 1.09.2015.
Z poważaniem,
Grażyna Gałkiewicz
Radna Rady Miejskiej w Rzgowie
Ustępująca Przewodnicząca Komisji Rewizyjnej